序言
出口管制在过去数年间因技术演进与持续创新而日趋复杂。芯片和人工智能被嵌入并应用于各种产品的风险意味着需要加强执法力度。新加坡近期涉及通过新加坡转运先进半导体芯片（据称旨在规避美利坚合众国管制措施）的案件即为此提供了恰当例证——该案已导致涉案人员被提起欺诈指控。随着执法力度加大，制度明晰化亦至关重要。
为解决相关问题，新加坡海关和贸易与工业部发布了一份《联合咨询意见：高端半导体和人工智能技术（AI）出口管制》(“《咨询意见》“)。该《咨询意见》重申了遵守新加坡出口管制制度的必要性，以及重视其他国家出口管制所产生影响的重要性。
值得注意的是，该咨询意见鼓励企业采取以下措施：
- 实施强有力的内部合规计划；及
- 为涉及管制技术的商业活动寻求专业法律支持。
该《咨询意见》适时提醒我们，在从事任何两用产品（遑论技术产品）的跨境流动时，必须超越本土法规的视野。无意中的违规行为极易发生，从而可能导致严重的法律和声誉后果。因此，该领域的企业应确保获取专业法律意见与代理服务以确保合规。
《咨询意见》的核心要点概览
宏观上，新加坡的出口管制制度受《2002 年战略物资（管制）法》和《进出口条例》管辖。除其他事项外，这些法规还管制战略物资和战略物资技术的转让和中介活动。该《咨询意见》重申，新加坡的制度：(i)与联合国安全理事会(“安理会”)实施的主要多边出口管制制度及制裁一致；(ii)管制范围涵盖多项清单。此外，新加坡还通过《2001年联合国法》等国内立法实施安理会制裁，据此制定反映安理会制裁要求的附属法规。
除了本土适用规则外，该咨询意见还提醒在新加坡经营的企业必须认识到其他国家的出口管制对其国际商业活动的影响。尽管新加坡没有法律义务执行其他国家的单方面出口管制，但其希望所有在新加坡经营的公司能够考虑所有适用的外国法规。
这实际上意味着，如果货物或技术从假设的“A国”出口到新加坡，就必须遵守“A国”的出口管制规则。必然的推论是，新加坡的进口管制规则也必须得到遵守。最后，当货物离境时，也必须遵守新加坡的出口管制规则。因此，合规性在所有阶段都至关重要；对货物或技术流转各环节的审查不可孤立进行。
该《咨询意见》强调，新加坡政府绝不纵容企业蓄意利用与新加坡的联系规避其他国家的出口管制，并将对那些以不诚实的做法规避相关出口管制的企业采取行动。此外，该《咨询意见》还强调，所有在新加坡运营的企业必须确保业务活动透明度并全面遵守相关法律法规，对任何违规行为都将采取坚决果断的行动。
在此背景下，新加坡海关于2025年4月8日更新了《关于准确申报进出口货物许可领域的咨询意见》，为准确申报某些许可领域提供了指导。特别提醒贸易商与申报代理，在“最终目的地国家/地区”一栏中，他们应注明货物的最终目的地国家/地区，而非仅根据商业发票中的收货人地址来申报这一栏目。
该《咨询意见》鼓励企业采取以下措施，以降低无意违规的风险：
- 实施强有力的内部合规计划，其中包括 （一）实施了解客户 (KYC) 制度；（二）开展终端用户筛查，以确保交易对象为遵守相关出口管制法规的合法客户或终端用户；及
- 必要时，为涉及受管制技术的国际业务活动聘请适当的法律专家。
该《咨询意见》是对适用最佳实践的提示。此类合规机制不仅为满足贸易法规要求，更是公司治理的重要组成部分。如果公司没有制定此类流程，其董事及高管可能会被视为违反了其对公司应尽的技能与勤勉义务。
结语
随着受限技术相关全球出口管制网络持续扩展，寻求促进此类产品流通的企业在识别所有适用法规及实现合规方面面临日益复杂的挑战。建立涵盖新加坡本土及业务所涉其他国家的全面合规计划并获取专业法律意见，对防范无意违规、避免由此引发的法律、运营及声誉风险至关重要。
作为一家领先的区域律师事务所网络，立杰拥有专业的贸易业务，能够就这一复杂问题的各个方面提供专业咨询。如需进一步咨询，请随时联系我们的团队。
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